Налог самозанятого и ИП на УСН
Доход, расход и доля физлиц — сравним НПД 4%/6% с УСН 6% и УСН 15%. Это оценка по базовым ставкам, не консультация.
Как пользоваться
- 1Введите доход за период и расход, если смотрите УСН 15%.
- 2Укажите долю дохода от физлиц — для НПД ставки 4% и 6% разные.
- 3Сравните три суммы. Региональные льготы УСН здесь не учитываем.
- 4Решение по режиму принимайте с бухгалтером: это не оферта и не консультация.
Какие ставки берём
Самозанятый (НПД): 4% с дохода от физлиц и 6% от юрлиц и ИП. В калькуляторе задаёте долю «от физлиц», остальное считаем как 6%. УСН «доходы»: базовая 6% от дохода. УСН «доходы минус расходы»: 15% от разницы, но не меньше 1% от дохода (минимальный налог).
Ставки — базовые по НК РФ на 2026 год в том виде, как их обычно применяют. Регионы могут снижать УСН. Льготы, патент, НДС для УСН, страховые взносы ИП и вычет взносов из УСН 6% здесь не считаем — иначе пришлось бы выдумывать ваш регион и вычеты.
Пример
Доход 1 200 000 ₽, расход 400 000, доля физлиц 70%. НПД = 1 200 000 × (0,7 × 0,04 + 0,3 × 0,06) = 55 200. УСН 6% = 72 000. УСН 15% = max(800 000 × 0,15; 12 000) = 120 000. В этом примере НПД меньше, но у самозанятого свои лимиты дохода и нельзя нанимать сотрудников.
Если расходов почти нет, УСН 15% проигрывает из-за минимального 1% и высокой ставки на разницу. Если расходов много, 15% может стать выгоднее 6% — смотрите цифры, не заголовок режима.
Чего калькулятор не делает
Не выбирает режим за вас. Не учитывает фиксированные взносы ИП, торговый сбор, патент, АУСН, НДС. Не является налоговой консультацией и не заменяет 1С и бухгалтера.
Маркируем результат как оценку. Если ваш регион снизил УСН до 1–3%, пересчитайте в своей таблице.
Зачем это на SEO-сайте
Владельцы бизнеса считают и рекламу, и налог с одних и тех же оборотов. Инструмент закрывает частый запрос и честно ограничивает себя арифметикой НК, без обещаний «сэкономим легально 40%».
Регистрация не нужна. Данные в URL — по желанию, суммы не секретны настолько, как паспорт.
Частые вопросы
Это налоговая консультация?
Почему нет моего региона 1%?
Взносы ИП вычтены?
НПД и сотрудники?
Нужна регистрация?
Ещё на сайте
Калькулятор юнит-экономики
Цена, себестоимость, комиссия и реклама — сразу видна маржа с заказа и прибыль с клиента. Считаем в браузере.
Калькулятор окупаемости рекламы
Расходы, выручка и себестоимость — сразу ROMI, ROAS и ДРР. Поясняем разницу, не подменяем одно другим.
Калькулятор CAC / LTV
Бюджет, клиенты, средний чек и маржа — CAC, LTV и сколько жизней клиента покрывают закупку.
Калькулятор воронки
Впишите числа по этапам — увидите конверсию шага, долю от первого и размер отвала. Считаем сразу.
Определить CMS
Движок по HTML и заголовкам.
Генератор UTM
Собрать метки для рекламы.
Проверьте свой сайт за пару минут
Запустите бесплатное демо-аудита — увидите главные проблемы без оплаты и без подписки.
Платный аудит — от 99 ₽ за запуск. Все тарифы